1．基本规范
（1）依据国家现金管理的有关规定，除工资、奖金、津贴、劳务费、差旅费及1000元（不含1000元）以下日常零星开支可以经审核后凭相关发票据实报销现金外，其他一律通过银行进行结算。严禁为逃避使用支票将票面金额在1000元（含1000元）以上的经济业务分拆而开具几张连号发票。一经发现，必须责成单位或个人换用支票支付，否则不予报销。
（2）暂付款应及时报帐冲销，坚持一事一借，前款不清、后款不借，严禁“一借多用，多借多用，长期挂帐”，请款人必须是工资关系在我校的在职职工或研究生，以便催还借款。本科生及其他临时用工人员不得办理借款。暂付款原则上应在3月内冲帐，逾期不冲帐者将书面通知本人，无特殊情况将在校内工资或酬金中逐月扣回，直到还清暂付款为止（特殊情况是指因工程验收、出国等原因造成3个月以上冲帐）。
（3）规范粘贴报销单据，原始凭证粘贴时，应当均匀、平铺，并与粘贴单的上、下、右边对齐，左边不超过装订线。
2．报销票据的要求
（1）外单位给我校开具的发票必须是合法票据（有财政或税务监制章），“顾客名称及地址”栏必须是“华中师范大学”，不许在其后加写具体院系或部处的名称，也不能用简写代替。报销的票据须盖有出票单位的财务专用章或发票专用章。仅盖有单位公章的票据无效，不予报销。
（2）发票的日期必须在经济事项发生的合理期限内。原则上各单位应在经济事项发生后一个月内报销相关票据。当年发票应当年报销，如有特殊情况最多延长至次年的
3月
31日
之前。过期发票一律视为无效发票，不再予以报销。
（3）发票的内容必须根据实际发生的经济事项填开。发票内容如为“办公用品、文具、工具”等必须提供开票单位出具加盖印章的明细表或购物清单作为附件；发票内容为“礼品”的报销时须在发票背面注明或单独附有说明。
（4）发票票面大小写金额必须一致，发票所填写内容不得涂改，如有差错，须重开发票。
（5）严格限制出租车费用，市内乘坐出租车费用应真实、合理；预算经费除交通费外原则上不得报销小汽车的路桥费、汽油费等；科研经费报销私人小汽车的路桥费、汽油费以及餐费，由科技处根据科研需要审核签字后方可报销。
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